Question 1

Сколько подоходного налога я плачу в Португалии в 2026 году?

Accepted Answer

Португалия имеет 9 прогрессивных налоговых ставок от 13% до 48%. Первые €8,059 облагаются по 13%, постепенно увеличиваясь до 48% свыше €81,994. Однако режим NHR 2.0 (новый с 2024) предлагает 20% фиксированный налог на португальский доход на 10 лет, если вы подходите. Иностранный пассивный доход (дивиденды, проценты, роялти) не облагается под NHR 2.0. Плюс солидарная надбавка 2.5-5% на высокие доходы. Стандартное налогообложение очень высокое, но NHR делает Португалию привлекательной для экспатов и удаленных работников.

Question 2

Что такое режим NHR 2.0 в Португалии и как получить в 2026?

Accepted Answer

NHR 2.0 (Non-Habitual Resident) - специальный налоговый режим Португалии для новых резидентов, заменивший старый NHR с 2024. Преимущества: 20% фиксированный налог на португальский доход от работы/бизнеса на 10 лет, иностранный пассивный доход (дивиденды, проценты, пенсии) не облагается. Требования: стать португальским налоговым резидентом (183+ дней), не быть налоговым резидентом Португалии последние 5 лет, зарегистрироваться для NHR в срок. Подать заявку на статус NHR после становления резидентом, но до 31 марта следующего года. Цифровые кочевники, пенсионеры, профессионалы - все подходят. Огромная налоговая экономия по сравнению со стандартной 48% максимальной ставкой.

Question 3

Могут ли цифровые кочевники получить налоговые льготы в Португалии?

Accepted Answer

Да! Португалия имеет визу для цифровых кочевников, требующую минимум €3,480/месяц дохода от удаленной работы для не-португальских компаний. Действительна 1 год, продлевается до 5 лет всего. С визой можете подать на статус NHR 2.0: 20% налог на любой португальский доход, иностранный доход не облагается. Идеально для удаленных работников из США/UK/ЕС, работающих на иностранные компании. Альтернатива: виза D7 для пассивного дохода (минимум €870/месяц) также подходит для NHR. Лиссабон и Порту популярные хабы с коворкингами, англоязычными, хорошим качеством жизни.

Question 4

Насколько высоки социальные взносы в Португалии?

Accepted Answer

Работники платят 11% социальных взносов, вычитаемых из валовой зарплаты. Работодатели платят дополнительно 23.75%. Общая нагрузка 34.75% - относительно высокая. Самозанятые платят 21.4% от 70% дохода (эффективная 14.98%). Покрывает здравоохранение, пенсию, безработицу, декретные. Без потолка - рассчитывается от всего дохода в отличие от некоторых стран. Статус NHR не освобождает от социальных взносов. Иностранные удаленные работники могут быть освобождены, если платят социальные взносы в своей стране (правила ЕС). Нужен сертификат A1 для доказательства покрытия в другом месте.

Question 5

Нужно ли платить налог на богатство в Португалии?

Accepted Answer

Португалия имеет AIMI налог на богатство недвижимости для дорогой недвижимости: 0.7% на стоимость свыше €600,000 (физлица) или €1.2 млн (пары). Увеличивается до 1% свыше €1 млн, 1.5% свыше €2 млн. Применяется только к городской недвижимости в Португалии, не финансовым активам. Также гербовый сбор (IMT) при покупке недвижимости: 0-8% в зависимости от стоимости и типа. Инвестиции в недвижимость популярны, но эти налоги накапливаются. Основное жилье получает некоторые освобождения. Нет общего налога на богатство на сбережения, акции или крипто-активы.

Question 6

Когда нужно подавать налоговую декларацию в Португалии?

Accepted Answer

Налоговый год январь-декабрь, срок подачи 1 апреля - 30 июня (точные даты объявляются ежегодно). Все налоговые резиденты должны подавать годовую декларацию (Modelo 3) даже если только доход от работы. Подача через Portal das Finanças (нужен NIF и пароль). Работники: доход предзаполнен от данных работодателя, просто проверьте и добавьте вычеты. Самозанятые: декларируйте весь доход и расходы. Поздняя подача: штрафы начинаются с €25, могут достигать тысяч плюс проценты. Получите помощь от contabilista (бухгалтер) - стоит €300-800/год, стоит того для сложных ситуаций особенно NHR.

Question 7

Как Португалия облагает налогом криптовалюту в 2026 году?

Accepted Answer

Прибыль от криптовалюты облагается по фиксированной ставке 28% с бюджета 2023. Применяется к: продаже криптовалюты за евро, торговле крипта-в-крипту, получению как оплаты. Владение не облагается - только реализованная прибыль. Можно вычитать расходы на покупку и убытки. Необходимо декларировать в годовой декларации Anexo G. Вознаграждения от майнинга и стейкинга облагаются как бизнес-доход (прогрессивные ставки или 20% если NHR). Под NHR 2.0: если криптовалюта хранится в иностранном кошельке/бирже и вы NHR, прибыль может быть освобождена как иностранный доход (спорно - получите консультацию). Профессиональная торговля облагается как бизнес. Одна из самых четких крипто-налоговых систем Европы, но правоприменение усиливается.

Question 8

Какие налоговые вычеты я могу заявить в Португалии?

Accepted Answer

Основные вычеты: медицинские расходы 15% (макс €1,000), образовательные расходы 30% (макс €800), расходы на дом престарелых 25% (макс €403.75), расходы на недвижимость 15% от уплаченной аренды (макс €502), социальные взносы 100%. IRS Automático предлагает вычеты на основе вашей зарегистрированной траты. Сохраняйте счета и регистрируйте NIF во время покупки. Женатые/партнеры могут выбрать совместное или раздельное налогообложение - часто совместное лучше. Держатели NHR не сильно выигрывают от вычетов, так как платят фиксированные 20%, а не прогрессивные ставки. Самозанятые вычитают бизнес-расходы.

Налоговый калькулятор Portugal 2026

Расчёт

Итог по налогам 2026

Найдите вычеты, которые вы упускаете

Шкала налогов (2026)

Налоговые гайды по Portugal

Налоговый режим NHR 2.0

Стандартная система подоходного налога

Социальные взносы

Визы и разрешения на проживание

Налогообложение криптовалюты и инвестиций

Частые вопросы

Сколько подоходного налога я плачу в Португалии в 2026 году?

Что такое режим NHR 2.0 в Португалии и как получить в 2026?

Могут ли цифровые кочевники получить налоговые льготы в Португалии?

Насколько высоки социальные взносы в Португалии?

Нужно ли платить налог на богатство в Португалии?

Когда нужно подавать налоговую декларацию в Португалии?

Как Португалия облагает налогом криптовалюту в 2026 году?

Какие налоговые вычеты я могу заявить в Португалии?

Сравнение Portugal с другими странами

Похожие страны

Hungary

Ukraine

Romania

San Marino

Czech Republic

Monaco