Калькулятор налогов Austria 2026

Всего вычитается из зарплаты брутто. Включает все виды социального страхования: пенсия, медстраховка, безработица и мелкие взносы.

Самая большая часть. Финансирует пенсионную систему Австрии по принципу «работающие платят за пенсионеров». Дает право на пенсию по старости, инвалидности и пенсию вдовам/вдовцам.

Покрывает медицинскую помощь, лекарства, госпитализацию и профилактику. Включает покрытие иждивенцев без дополнительной оплаты во многих случаях.

Дает пособие по безработице (Arbeitslosengeld) и поддержку переобучения. Максимальное пособие 60% от чистого дохода (80% с семейной надбавкой).

Включает субсидию на жилье, членские взносы в торговую палату и другие мелкие сборы. Точная ставка немного варьируется по профессии и региону.

Взносы платятся только до €6,930 в месяц (€83,160 в год) в 2026 году. Доход выше этого порога не облагается соцвзносами.

Платит работодатель сверх зарплаты брутто. Не вычитается из зарплаты работника. Включает различные виды социального страхования и сборы с зарплатного фонда.

Доля работодателя в пенсионном финансировании. Выше чем у работника для поддержки стареющего населения. Применяется к зарплате брутто до максимальной базы.

Взнос работодателя в систему здравоохранения. Покрывает административные расходы и финансирование инфраструктуры здравоохранения.

Полностью оплачивается работодателем. Покрывает производственные травмы и профзаболевания. Ставка немного варьируется по уровню риска отрасли.

Работодатель платит такую же ставку как работник. Финансирует пособия по безработице и службы трудоустройства.

Выравнивание семейных расходов 3.7%, муниципальный налог 3%, торговая палата 0.31-0.40%, пенсионный фонд работников 1.53%. В Вене дополнительный сбор на общественный транспорт €2/неделя/работник.

Самозанятые платят комбинированные ставки работника и работодателя. Минимальный ежемесячный взнос даже при низком доходе. Обязательны взносы в пенсию и медстраховку.

Платят соцвзносы только если годовой доход превышает €6,613.20 (порог 2025). Ниже этого возможно добровольное страхование.

Врачи, юристы, архитекторы платят в профессиональные палаты. Ставки похожи на обычных самозанятых, но другая структура страхования.

Льготная ставка для отпускных и рождественского бонуса. Работодатель 20.48%, работник 17.07%. Первые €620 не облагаются налогом, затем специальная прогрессивная налоговая ставка.

Максимальная база оценки для 13-й и 14-й зарплат вместе. Ниже чем потолок взносов с обычной зарплаты.

Первые €13,308 годового дохода полностью освобождены от налога. Встроено в прогрессивные налоговые границы. Применяется автоматически, никаких действий не требуется.

Автоматический вычет рабочих расходов для работников. Признает общие расходы на работу без документов.

Стандартный вычет на дорогу до работы. Возможны большие суммы с документами для больших расстояний или особых обстоятельств. Расходы на общественный транспорт полностью вычитаются с чеками.

Курсы, семинары, сертификаты связанные с текущей профессией. Включая расходы на проезд до места обучения. Нужно хранить чеки.

Инструменты, компьютеры, специальная одежда, книги необходимые для работы. Оборудование для домашнего офиса частично вычитается. Нужно доказать рабочую необходимость.

Обязательные взносы в торговые палаты, профсоюзные взносы, членство в профессиональных организациях. Автоматически сообщается организациями.

Для единственного зарабатывающего в семье с минимум одним ребенком в домохозяйстве. Напрямую снижает налогооблагаемый доход.

€601 на первого ребенка, дополнительно €212 на второго и последующих. Признает дополнительную нагрузку одиночного родительства.

Налоговый кредит (не вычет) на ребенка до 18 лет. Снижает итоговый налог. €650 в месяц на детей 18+. Одна из самых ценных семейных льгот Австрии.

Вычитаемые расходы на детей до 10 лет. Нужно использовать зарегистрированных поставщиков услуг. Снижает налогооблагаемый доход.

Взносы в частные пенсионные планы. Стимулирует накопления на пенсию. Должны быть сертифицированные пенсионные продукты.

Страхование жизни, дополнительная частная медстраховка. Не все страховки квалифицируются - проверьте с налоговым консультантом.

Пожертвования зарегистрированным благотворительным организациям и НКО. Нужно запросить чек с правом на налоговый вычет. Многие организации сообщают автоматически.

Церковный налог (Kirchensteuer, ~1% для членов) полностью вычитается. Платится отдельно от налога на доходы религиозным общинам.

Необычные медицинские расходы превышающие порог самостоятельного покрытия (зависит от дохода, размера семьи). Включая лечение, лекарства, терапии не покрываемые страховкой.

Специальное оборудование, модификации, расходы на уход за инвалидом или иждивенцем. Доступны паушальные вычеты для различных степеней инвалидности.

Расходы на поддержку иждивенцев неспособных содержать себя. Нужно доказать финансовую необходимость и родство.

Дополнительный вычет для получателей пенсий. Сумма зависит от уровня пенсии. Признает ограничения фиксированного дохода.

Прирост капитала от продажи акций, облигаций, фондов. Дивиденды облагаются 27.5%. Проценты от сберегательных счетов, облигаций тоже 27.5%. Нет льготы за срок владения.

Весь доход от крипты: майнинг, стейкинг, кредитование и прирост капитала от продаж/обменов. Применяется к стейблкоинам и публично предлагаемым криптовалютам. Убытки можно вычесть из прибыли.

Убытки капитала вычитаются из прибыли в том же налоговом году. Убытки нельзя переносить на будущие годы. Ведите записи всех транзакций.

Австрийские банки и брокеры автоматически удерживают 27.5% налог на прирост капитала. Зарубежные счета требуют самостоятельной декларации в налоговой.

Недвижимость купленная до 1 апреля 2002 облагается 3.5% от цены продажи. Если переклассифицирована как земля под застройку: 15%. Льготные дедушкины ставки.

Прирост капитала облагается 25% от прибыли (цена продажи минус цена покупки и улучшения). Нет льготы за срок владения для недвижимости купленной после 1 апреля 2012.

Платится при покупке недвижимости. 3.5% от цены покупки. Разовый налог, не годовой. Платит покупатель.

Доход от аренды облагается как обычный доход по прогрессивным ставкам 0-55%. Можно вычесть расходы: обслуживание, проценты, амортизация, управление.

Австрия отменила налог на наследство и дарение в 2008 году. Нет налога на получение наследства или подарков независимо от суммы. Наследники получают активы без налога.

Нет годового налога на имущество. Нет требования сообщать общие активы если не применяются специальные антиуклонительные правила. Австрия фокусируется на налогообложении доходов.

Нужно сообщать о зарубежных банковских счетах, ценных бумагах, недвижимости для налогового соответствия. Не для налога на богатство (его нет), а для целей налога на доходы и борьбы с отмыванием денег.

Дополнительная месячная зарплата перед летними каникулами. Облагается льготно: первые €620 без налога, остаток по специальным ставкам 6-55% (ниже чем обычный доход).

Дополнительная месячная зарплата перед Рождеством. Такой же льготный налог как 13-я зарплата. Вместе это равно одной дополнительной месячной зарплате в год.

Сниженные социальные взносы: работодатель 20.48%, работник 17.07%. Ниже чем обычная комбинированная ставка 39%+. Максимальная база €12,900/год для обеих выплат вместе.

Льготный налог плюс сниженные соцвзносы означают большую чистую сумму для специальных выплат по сравнению с эквивалентной обычной зарплатой.

С 2023 года налоговые границы автоматически корректируются на две трети от инфляции каждый год. Предотвращает скрытое повышение налогов от инфляции выталкивающей доход в более высокие брекеты.

Все налоговые границы выросли на 1.73% для 2026 (2/3 от 2.6% инфляции). Означает что больше дохода облагается по более низким ставкам. Автоматически, законодательство не требуется.

Налоговые вычеты (единственный кормилец, одинокий родитель, транспорт, пенсионер) также индексируются на инфляцию. Сохраняет реальную ценность льгот.

Работники только с доходом от работы не обязаны подавать декларацию. Работодатель удерживает правильный налог через PAYE. Можно подать добровольно чтобы вернуть переплату.

Современный онлайн-портал для подачи налоговой. Предзаполненные данные от работодателей, страховок, банков. Удобный интерфейс. Продленный срок 30 июня для онлайна.

Налоговый офис проверяет декларацию и выдает официальное уведомление об оценке. Показывает расчет, возврат или доплату. Можно обжаловать в течение месяца если не согласны.

Минимум 25 дней для 5-дневной недели (30 для 6-дневной). Увеличивается со стажем. Плюс 13 государственных праздников. Щедрее чем во многих странах.

Декретный отпуск 16 недель оплачиваемых соцстрахом. Отцовский отпуск 1 месяц. Неоплачиваемый отпуск по уходу пока ребенку не исполнится 2 года. Гарантия рабочего места.

Продолжение полной зарплаты во время болезни: 6-12 недель в зависимости от стажа, плюс 4 недели половинной оплаты. Сначала платит работодатель, потом соцстрах.

60% от чистого дохода (80% с семейной надбавкой). Длительность зависит от предыдущей занятости. Доступна поддержка переобучения.

Все самозанятые, фрилансеры, владельцы бизнеса должны подавать годовую декларацию. Требуются ежеквартальные авансовые платежи на основе налога прошлого года.

Если у вас работа плюс доход от аренды, прирост капитала или зарубежный доход. Обеспечивает что весь доход правильно облагается налогом.

Определенные пороги дохода запускают автоматическое требование подачи. Налоговый офис может запросить декларацию даже если не обязаны.

Работники только с доходом от работы не обязаны подавать. Но должны подать чтобы заявить вычеты и потенциальные возвраты.

Традиционные бумажные формы до 30 апреля. Редко используется сейчас. Большинство используют электронную подачу для удобства и дополнительного времени.

Онлайн подача через портал FinanzOnline. Два дополнительных месяца по сравнению с бумагой. Рекомендуемый метод. Мгновенное подтверждение.

Если используете налогового консультанта (Steuerberater), даются автоматические продления. Может быть несколько месяцев после июня. Должны быть представлены профессионалом.

Можете подать на возврат до 5 лет назад ретроактивно. Полезно если забыли заявить вычеты в предыдущих годах.

Годовая справка от работодателя показывающая доход брутто, удержанный налог, соцвзносы. Электронно передается в налоговый офис.

Рабочие расходы, обучение, оборудование, пожертвования, медицинские расходы. Налоговый офис может запросить при проверке. Электронные копии приемлемы.

Справки от зарубежного работодателя, уплаченный зарубежный налог, выписки по зарубежным счетам. Для льгот по налоговым соглашениям.

Договоры аренды, чеки на обслуживание, справки по процентам по ипотеке, платежи по налогу на недвижимость. Рассчитайте чистый доход от аренды.

Официальное решение от налогового офиса. Показывает расчет, сумму возврата или доплаты. Обычно в течение 2-3 месяцев после подачи.

Переплаченный налог возвращается напрямую на банковский счет. Обычно обрабатывается в течение недель после оценки. Проценты платятся на большие возвраты.

Если налог недоплачен, получите уведомление о платеже со сроком (обычно 1 месяц). Платите банковским переводом. Проценты начисляются на поздние платежи.

Можете обжаловать оценку если не согласны. Подайте Beschwerde (жалобу) в течение одного месяца. Должны предоставить обоснование и доказательства.