Калькулятор налогов Norway 2026
Обновлено для официальных налоговых ставок 2026. Используйте наш бесплатный калькулятор зарплаты Norway для оценки вашего чистого дохода, эффективной налоговой ставки, режима экспатства и налогов на криптовалюты.
Калькулятор налогов Norway 2026
Годовой доход: €100,000
€84,974
Чистый доход в год
Налоговые скобки (2026)
| Облагаемый доход | Налоговая ставка |
|---|---|
| €0 - €17,655 | 0% |
| €17,656 - €24,954 | 1.7% |
| €24,955 - €58,845 | 4% |
| €58,846 - €95,021 | 13.6% |
| €95,022 - €143,426 | 16.6% |
| Over €143,427 | 17.6% |
Часто задаваемые вопросы
Дополнительные налоги
Налог на крипту
22%
Дивиденды
37.8%
Социальное страхование (работник)
7.8%
Налоговое резидентство и переезд
Расчеты основаны на официальных налоговых ставках 2026 года. Результаты являются приблизительными и могут варьироваться в зависимости от индивидуальных обстоятельств. Рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом для точного расчета.
Подробное разложение налогов
Всё, что нужно знать о налогах, вычетах и взносах
Социальные взносы (Trygdeavgift)
Система социального страхования в Норвегии (Folketrygden) покрывает медицину, пенсии, отпуск по уходу за ребенком, пособие по безработице и инвалидности. Взносы обязательны для всех работающих.
Взносы работника
Автоматически вычитается из зарплаты. Платится со всех доходов от работы, включая бонусы и льготы.
Меньшая ставка для тех, кто получает пенсию. Действует для норвежских и зарубежных пенсий.
Не нужно платить соцвзносы, если годовой доход меньше этой суммы (2026 год).
Взносы работодателя
Платит работодатель сверх зарплаты. Не вычитается из вашей зарплаты. Зависит от региона работы (от 5.1% до 14.1%).
Меньшие ставки в северных и сельских районах для поддержки бизнеса. Осло и крупные города: 14.1%. Тромсё и Финнмарк: 5.1%.
Самозанятые
Самозанятые платят 10.9% от чистого дохода бизнеса. Это объединенная ставка работника и работодателя, но по сниженному тарифу.
Если вы уже работаете по найму, то с дохода от самозанятости платите 7.8% как со вторичного дохода.
Налоговые вычеты (Fradrag)
Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход перед расчетом налога. В Норвегии есть щедрые вычеты, которые значительно снижают реальную налоговую ставку, особенно для людей со средним доходом.
Автоматические вычеты
Максимум 106,250 крон (2026 год). Автоматически применяется к доходам от работы. Покрывает рабочие расходы. Самозанятые могут вычитать реальные расходы бизнеса вместо этого.
Базовый вычет для всех налогоплательщиков. Снижает налогооблагаемый доход автоматически. Не требует документов.
Вычеты по запросу (нужно заявить)
Вычитаются все проценты по кредитам (ипотека, студенческие кредиты, потребительские займы). Большая выгода для владельцев жилья. Банк сообщает сумму в налоговую.
Для расстояния больше 14,400 км в год (примерно >30 км в одну сторону). Общественный транспорт: фактические расходы. Нужно превысить порог в 14,400 крон, чтобы получить вычет.
Взносы в профсоюз полностью вычитаются. Профсоюз автоматически передает данные в налоговую службу.
На детей до 12 лет, проживающих дома. Заявляет родитель с меньшим доходом. Снижает налогооблагаемый доход.
Пожертвования одобренным организациям. Минимум 500 крон на одну организацию. Нужны документы.
Документально подтвержденные расходы на детей до 12 лет. Уменьшается на полученные субсидии. Нужно использовать зарегистрированных поставщиков услуг.
Специальные вычеты
Максимум 87,450 крон. Для моряков на норвежских или иностранных судах. Строгие требования для получения.
Для норвежцев, временно работающих за границей. Снижает двойное налогообложение. Нужно соблюдать временные требования.
Как рассчитывается налог
Расчет налога в Норвегии включает несколько частей: муниципальный налог, ступенчатый налог (по брекетам) и социальные взносы. Понимание процесса помогает оптимизировать вашу налоговую позицию.
Посчитайте весь доход
Сложите все источники дохода: зарплата, бонусы, льготы, доход от фриланса, доход от аренды, зарубежный доход (если вы налоговый резидент).
Примените вычеты
Вычтите: стандартный вычет (46% до 106,250 крон), личный вычет (67,200 крон), проценты по долгам, расходы на дорогу, профсоюз, вычет на детей и другие. Это даст вам налогооблагаемый доход.
Рассчитайте муниципальный налог
Примените 22% ко всему налогооблагаемому доходу. Эта ставка одинакова для всех уровней дохода. Платится вашему муниципалитету.
Рассчитайте ступенчатый налог (по брекетам)
Примените прогрессивные ставки только к частям дохода выше каждого порога: 1.7% на 208,050-292,850 крон, 4% на 292,850-670,000 крон и так далее. Ступенчатый налог добавляется к муниципальному.
Добавьте социальные взносы
Добавьте 7.8% от зарплаты работника (до вычетов). Платится отдельно от налога на доходы.
Примените налоговые льготы
Вычтите применимые льготы: льгота на экологичный автомобиль, родительская льгота и другие. Эти льготы снижают итоговую сумму налога.
Итоговая сумма налога
Сумма муниципального налога + ступенчатого налога + соцвзносов - налоговых льгот = ваш годовой налог. Выплачивается ежемесячно через удержание работодателем (PAYE/forskuddstrekk).
Пример расчета (годовая зарплата €60,000)
Реальные суммы зависят от заявленных вычетов и конкретных обстоятельств. Использованы примерные курсы валют.
Доход от капитала и налог на имущество
Доход от капитала (дивиденды, проценты, прибыль от продаж, доход от аренды) облагается отдельно от дохода от работы по фиксированной ставке. Также действует налог на имущество для больших активов.
Налог на доход от капитала
Фиксированная ставка на весь доход от капитала: дивиденды, проценты, прибыль от акций/крипты/недвижимости, доход от аренды. Ниже, чем максимальные ставки на доход от работы.
Необлагаемая сумма дивидендов (skjermingsfradrag) для акционеров. Зависит от стоимости капитала компании. Предотвращает двойное налогообложение.
Убытки компенсируют прибыль по ставке 22%. Можно переносить на будущее неограниченно для компенсации будущих прибылей.
Налог на имущество (Formueskatt)
Облагается чистое имущество выше 1.7 млн крон (2026 год). Включает все мировые активы минус долги.
1% годовых от чистого имущества выше порога. Одна из немногих стран с налогом на имущество.
Ваше основное жилье оценивается только в 25% от рыночной стоимости для налога на имущество. Дополнительная недвижимость - 95%.
Банковские вклады, акции, крипта, доли в бизнесе, недвижимость, машины, лодки. Нужно декларировать все мировые активы.
Налоговый режим для экспатов (Специальные правила)
Норвегия предлагает льготный налоговый режим для квалифицированных иностранных исследователей, ученых и ключевых специалистов для привлечения международных талантов.
Фиксированная ставка 10%
Иностранные исследователи, ученые и определенные ключевые специалисты, нанятые из-за границы. Не должны быть норвежским налоговым резидентом последние 10 лет.
Продлен с 5 до 7 лет в 2024 году. Действует с первого дня работы на квалифицируемой должности.
Вместо прогрессивных ставок (до 47%). Применяется только к доходу от работы. Доход от капитала все равно облагается 22%.
Нельзя использовать стандартные вычеты (minstefradrag, проценты и другие) при ставке 10%. Обычно все равно выгодно.
Процесс подачи заявки
Нужно подать заявку в Налоговую службу Норвегии. Не происходит автоматически. Работодатель и работник должны документально подтвердить соответствие требованиям.
Доказательство проживания за границей последние 10 лет, трудовой договор, описание работы, показывающее исследовательскую/ключевую роль, дипломы об образовании.
Время обработки варьируется. Подавайте заявку до начала работы или сразу по прибытии для ретроактивного применения.
Альтернатива: Обычное налогообложение
Если у вас значительные проценты по ипотеке, расходы на детский сад или дорогу до работы, обычная система с вычетами может быть выгоднее ставки 10%. Посчитайте оба варианта.
Можно выбрать обычную систему в любой год, если она выгоднее. Нельзя вернуться обратно к 10% после отказа.
Похожие страны
Изучите другие европейские налоговые режимы и найдите лучший вариант для ваших потребностей
France
Inbound Assignee Regime
Italy
Progressive + Impatriate Regime
Estonia
Flat
Vatican City
Flat
Turkey
Progressive
Albania
Progressive