Как рассчитывается налог — Норвегия
Расчет налога в Норвегии включает несколько частей: муниципальный налог, ступенчатый налог (по брекетам) и социальные взносы. Понимание процесса помогает оптимизировать вашу налоговую позицию.
Как рассчитывается налог
Расчет налога в Норвегии включает несколько частей: муниципальный налог, ступенчатый налог (по брекетам) и социальные взносы. Понимание процесса помогает оптимизировать вашу налоговую позицию.
Посчитайте весь доход
Сложите все источники дохода: зарплата, бонусы, льготы, доход от фриланса, доход от аренды, зарубежный доход (если вы налоговый резидент).
Примените вычеты
Вычтите: стандартный вычет (46% до 95 700 крон), личный вычет (114 540 крон), проценты по долгам, расходы на дорогу, профсоюз, вычет на детей и другие. Это даст вам налогооблагаемый доход.
Рассчитайте муниципальный налог
Примените 22% ко всему налогооблагаемому доходу. Эта ставка одинакова для всех уровней дохода. Платится вашему муниципалитету.
Рассчитайте ступенчатый налог (по брекетам)
Примените прогрессивные ставки только к частям дохода выше каждого порога: 1,7% на 226 100–318 300 крон, 4% на 318 300–725 050 крон, 13,7% на 725 050–980 100 крон, 16,8% на 980 100–1 467 200 крон, 17,8% свыше. Ступенчатый налог добавляется к муниципальному.
Добавьте социальные взносы
Добавьте 7,6% от зарплаты работника (до вычетов). Платится отдельно от налога на доходы.
Примените налоговые льготы
Вычтите применимые льготы: льгота на экологичный автомобиль, родительская льгота и другие. Эти льготы снижают итоговую сумму налога.
Итоговая сумма налога
Сумма муниципального налога + ступенчатого налога + соцвзносов - налоговых льгот = ваш годовой налог. Выплачивается ежемесячно через удержание работодателем (PAYE/forskuddstrekk).
Пример расчета (годовая зарплата €60 000)
Реальные суммы зависят от заявленных вычетов и конкретных обстоятельств. Расчёт сделан в кронах (≈ 702 000 NOK) по правилам 2026 года и пересчитан по курсу ~11,7 NOK/EUR.
Рассчитайте свой налог — Норвегия
Бесплатный калькулятор: чистый доход и эффективная ставка за секунды
Открыть калькуляторЕщё по теме
Социальные взносы (Trygdeavgift)
Система социального страхования в Норвегии (Folketrygden) покрывает медицину, пенсии, отпуск по уходу за ребенком, пособие по безработице и инвалидности. Взносы обязательны для всех работающих.
02Налоговые вычеты (Fradrag)
Вычеты уменьшают ваш налогооблагаемый доход перед расчетом налога. В Норвегии есть щедрые вычеты, которые значительно снижают реальную налоговую ставку, особенно для людей со средним доходом.
04Доход от капитала и налог на имущество
Доход от капитала (дивиденды, проценты, прибыль от продаж, доход от аренды) облагается отдельно от дохода от работы по фиксированной ставке. Также действует налог на имущество для больших активов.
05Налоговый режим для экспатов (Специальные правила)
Норвегия предлагает льготный налоговый режим для квалифицированных иностранных исследователей, ученых и ключевых специалистов для привлечения международных талантов.